در انواع مالیات ها جهت تجارت پرداخت مالیات بر ارزش افزوده ضروری خواهد بود، مالیاتی که به عنوان BWT شناخته خواهد شد. مالیاتی که به تمامی محصولات و خدمات فروخته شده در هلند تعلق خواهد گرفت. تمامی کسب و کارها ملزم به پرداخت مالیات بر ارزش افزوده (مالیاتی که حدود 21 درصد از کل فروش می باشد) نیز خواهند بود.
پرداخت انواع مالیات ها جهت تجارت در هلند
جهت زندگی در هلند باید این نکته را مد نظر داشته باشید که اداره مالیات در هر سال چهار بار به جمع آوری مالیات خواهد پرداخت و اعلامیه مالیات بر ارزش افزوده را به اشخاص اعلام خواهد کرد. اگر شما نسبت به شروع تجارت در هلند مبادرت ورزیده اید شما ملزم به پرداخت مالیات به شرح ذکر شده در ذیل خواهید بود:
- BTW (مالیات بر ارزش افزوده)
- مالیات بر درآمد
- مالیات بر حقوق (اگر شما فرد استخدام شده ای هستید)
- مالیات بر شرکت (تنها در خصوص شرکت های در حال فعالیت صدق می کند)
مالیات بر ارزش افزوده در هلند
زمانی که شما در قبال ارائه خدمات و یا فروش محصولات برای مشتریان فاکتور صادر کردید شما ملزم به پرداخت مالیات بر ارزش افزوده 21 درصدی نیز خواهید بود. این مبلغ بایستی کنار گذاشته شود و در اختیار اداره مالیات قرار گیرد. فرد محاسبه گر (و یا حسابدار) بایستی اعلامیه مالیات بر ارزش افزوده را محاسبه نماید و آن را به اداره مالیات انتقال دهد.
شما می توانید هزینه مالیات بر ارزش افزوده را از هزینه های زندگی در هلند، مواد غذایی، هزینه های سفر و یا خرید وسایل کسر نمایید. براساس تجارت های کوچک اگر شما مبلغی کمتر از 1883 یورو (پس از کسورات) را جمع آوری کرده اید شما ملزم به پرداخت مالیات کمتر خواهید بود. اگر شما مبلغ مالیات بر ارزش افزوده را در زمان موعد پرداخت نکرده اید و یا اینکه پرداخت شما با تاخیر مواجه شده است پس از آن شما جریمه خواهید شد.
مالیات بر درآمد هلند
اگر شما فردی کارمند می باشید و کارفرمایی در اختیار دارید شما ملزم به محاسبه اظهارنامه سالیانه مالیات بر درآمد خود خواهید بود. در هنگام محاسبه مالیات بر درآمد شما قادر به شرح پیچیدگی کار و اثبات دسترسی کارآفرین به مزایای مالیاتی در شرایط خاص نیز خواهید بود. بخاطر داشته باشید که وجود یک حسابدار خبره که شما در محاسبه مالیات بر درآمد یاری نماید ضروی خواهد بود. چندین مزیت مالیاتی وجود دارد که به طور کلی به عنوان ondernemersaftrek در نظر گرفته خواهد شد. این مزایا در سال های اول و برای کسب و کارهای جدید قابل دسترس خواهد بود. معافیت های مالیاتی موارد ذکر شده در ذیل را در بر خواهد گرفت:
- اعتبار مالیاتی عمومی (ALGEMENE heffingskorting)
- اعتبار مالیاتی کار (arbeidskorting)
مدیریت تجارت در هلند
کسب و کار و سرمایه گذاری در هلند به معنای حفظ سوابق کاری به مدت 7 سال خواهد بود. این مورد هر دو پرونده های الکترونیکی و برگه ثبت که به شرح ذکر شده در ذیل می باشد را در بر خواهد گرفت:
- ارسال فاکتورها
- دریافت فاکتورها
- اظهارات بانک
- قراردادها و توافقات
- هزینه های تجارت
در زمان ساخت یک فاکتور شما ملزم به پیروی کردن از موارد ذکر شده در ذیل خواهید بود:
- تاریخ و تعداد فاکتورها
- نام کسب و کار، آدرس،BTW و شماره
- نام و آدرس مشتری
- شرح محصول و یا خدمات
- قیمت استثنای BTW (مالیات بر ارزش افزوده)
مالیات بر حقوق در هلند
اگر در هلند کارمندانی را در اختیار دارید پس به عنوان یک کارفرما ملزم به شرح و پرداخت مالیات بر حقوق و دستمزد خواهید بود. مالیات بر حقوق و دستمزد مواردی نظیر مالیات دستمزد، بیمه و سهم بازنشستگی را در بر خواهد گرفت. اگر شما ویزای کاری هلند دارید و کسب و کار خاص BV و یا NV را انتخاب کرده اید، سپس شما به محاسبه و پرداخت مالیات بر شرکت نیاز خواهید داشت. سازمان ها و انجمن ها برخی اوقات نیاز به وضع اظهارنامه مالیاتی شرکت نیز خواهند داشت.
بیمه و حقوق بازنشستگی در هلند
اخذ بیمه در برابر خطرات می تواند سلامت شما را تضمین کند و تاثیرات منفی را از تجارت شما به دور سازد. شما به عنوان یک صاحب کسب و کار مستقل در معرض خطر قرار گرفتن هستید. در صورت مشاهده شرایط ذکر شده در ذیل حقوق بازنستگی به شما تعلق خواهد گرفت، همچنین در ادامه به انواع بیمه های شخصی اشاره کرده ایم:
- ناتوانی در انجام کار بدلیل بیماری و یا حادثه
- آسیب به کسب و کار خود از طریق آتش و یا سرقت
- برعهده گرفتن مسئولیت اشتباهات و یا آسیب ها
- بیمه درمانی، این بیمه برای تمامی افراد مقیم در هلند ضروری خواهد بود.
- بیمه خصوصی، بصورت داوطلبانه (از طریق UWV) و برای پوشش معلولین و یا افرادی که در کار ناتوانند.
- بیمه حوادث، پرداخت یکجا در صورتی که ناتوانی ناشی از حادثه باشد.
- مرخصی زایمان، تحت برنامه های زنان و زایمان افراد از حرفه خود سود خواهند برد.
- کارآفرینان زن می توانند به منظور بارداری و استفاده از مزیت های بارداری حداقل 16 هفته مرخصی داشته باشند.
- بازنشستگی و یا سیاست سالیانه، باید بدانید که حقوق بازنشستگی در هلند برای زندگی کردن کافی نخواهد بود. لذا انتظار می رود که کارآفرینان دیگر طرح های بازنشستگی را برای افراد در نظر بگیرند.
تجارت در هلند
برای کمک به محافظت از خود در برابر درگیری ها شما قادر به استفاده از شرایط و ضوابط برای ارائه کالاها و خدمات خواهید بود. یک بخش اساسی از تجارت مربوط به آماده کردن طرح هایی توسط رئیس و ایجاد تجارتی استراتژیک برای ارائه خدمات به مشتریان خواهد بود. پس از اینکه شما تجارتی را در هلند راه اندازی کردید زمان آن است که زبان هلندی را فراگیرید. این مسئله نه تنها به مدیریت تجاری شما کمک خواهد کرد بلکه شما را در جهت امر Belastingdienst یاری خواهد داد. این درحالیست که امکان برقراری ارتباط با مشتریان و ارائه بهترین خدمات به آنان برای شما وجود خواهد داشت.
بیمه اختیاری در هلند
این بیمه بصورت اختیاری می باشد و تجارت های ذکر شده در ذیل را در بر خواهد گرفت:
- تجارت و یا مسئولیت بیمه، یا شرکت شما مسئولیت جبران آسیب ها را بر عهده دارد.
- هزینه های حقوقی بیمه، برای پوشش دهی هزینه های قانونی اگر این تجارت با دادگاه در ارتباط باشد.
- بیمه خسارات، که خسارات مرتبط با آتش سوزی و توقف کار به مدت بسیار کم را پوشش خواهد داد.
- بیمه اموال، برای تجهیزات ماشین آلات و یا وسایل ساختمانی
- بیمه شراکت و یا همکاری، اگر شما بدلیل بیماری قادر به همکاری با شریک خود نمی باشید.
- بیمه حوادث مربوط به ماشین آلات، برای پوشش دادن تعمیرات
- بیمه رایانه، برای آسیب های ناشی از ویروس ها، قطع برق و یا از دست دادن اطلاعات
آیا شما بدنبال اطلاعاتی در خصوص مدیریت تجارت های جدید می باشید؟ پیشنهاد می شود که با مشاورین مالیاتی و حقوقی ما در موسسه میرداماد در ارتباط باشید.
سوالات متداول در مورد انواع مالیات ها جهت تجارت هلند
1- شرایط پرداخت مالیات در صورت تجارت در هلند چگونه است ؟
- (مالیات بر ارزش افزوده)
- مالیات بر درآمد
- ( مالیات بر حقوق)اگر شما فرد استخدام شده ای هستید
- ( مالیات بر شرکت )تنها در خصوص شرکت های در حال فعالیت صدق می کند
2- مالیات بر ارزش افزوده در کشور هلند چگونه است ؟
زمانی که شما در قبال ارائه خدمات و یا فروش محصولات برای مشتریان فاکتور صادر کردید شما ملزم به پرداخت مالیات بر ارزش افزوده 21 درصدی نیز خواهید بود. این مبلغ بایستی کنار گذاشته شود و در اختیار اداره مالیات قرار گیرد. فرد محاسبه
3- در زمان ساخت یک فاکتور ملزم به پیروی از چه چیزی هستید ؟
- تاریخ و تعداد فاکتورها
- نام و آدرس مشتری
- شرح محصول و یا خدمات
4- مالیات بر حقوق در هلند چگونه است ؟
اگر در هلند کارمندانی را در اختیار دارید پس به عنوان یک کارفرما ملزم به شرح و پرداخت مالیات بر حقوق و دستمزد خواهید بود. مالیات بر حقوق و دستمزد مواردی نظیر مالیات دستمزد، بیمه و سهم بازنشستگی را در بر خواهد گرفت. اگر شما ویزای کاری هلند دارید و کسب و کار خاص BV و یا NV را انتخاب کرده اید، سپس شما به محاسبه و پرداخت مالیات بر شرکت نیاز خواهید داشت. سازمان ها و انجمن ها برخی اوقات نیاز به وضع اظهارنامه مالیاتی شرکت نیز خواهند داشت.
5- بیمه و حقوق بازنشستگی در هلند چگونه است ؟
اخذ بیمه در برابر خطرات می تواند سلامت شما را تضمین کند و تاثیرات منفی را از تجارت شما به دور سازد. شما به عنوان یک صاحب کسب و کار مستقل در معرض خطر قرار گرفتن هستید. در صورت مشاهده شرایط ذکر شده در ذیل حقوق بازنستگی به شما تعلق خواهد گرفت،
6- انواع بیمه های شخصی در هلند کدامند ؟
- ناتوانی در انجام کار بدلیل بیماری و یا حادثه
- آسیب به کسب و کار خود از طریق آتش و یا سرقت
- برعهده گرفتن مسئولیت اشتباهات و یا آسیب ها
- بیمه درمانی، این بیمه برای تمامی افراد مقیم در هلند ضروری خواهد بود.
- بیمه خصوصی، بصورت داوطلبانه (از طریق UWV) و برای پوشش معلولین و یا افرادی که در کار ناتوانند.
- بیمه حوادث، پرداخت یکجا در صورتی که ناتوانی ناشی از حادثه باشد.
- مرخصی زایمان، تحت برنامه های زنان و زایمان افراد از حرفه خود سود خواهند برد.
- کارآفرینان زن می توانند به منظور بارداری و استفاده از مزیت های بارداری حداقل 16 هفته مرخصی داشته باشند.
- بازنشستگی و یا سیاست سالیانه، باید بدانید که حقوق بازنشستگی در هلند برای زندگی کردن کافی نخواهد بود. لذا انتظار می رود که کارآفرینان دیگر طرح های بازنشستگی را برای افراد در نظر بگیرند.
7- تجارت در هلند چگونه است ؟
برای کمک به محافظت از خود در برابر درگیری ها شما قادر به استفاده از شرایط و ضوابط برای ارائه کالاها و خدمات خواهید بود. یک بخش اساسی از تجارت مربوط به آماده کردن طرح هایی توسط رئیس و ایجاد تجارتی استراتژیک برای ارائه خدمات به مشتریان خواهد بود. پس از اینکه شما تجارتی را در هلند راه اندازی کردید زمان آن است که زبان هلندی را فراگیرید. این مسئله نه تنها به مدیریت تجاری شما کمک خواهد کرد بلکه شما را در جهت امر Belastingdienst یاری خواهد داد. این درحالیست که امکان برقراری ارتباط با مشتریان و ارائه بهترین خدمات به آنان برای شما وجود خواهد داشت.
8- بیمه اختیاری در هلند چگونه است ؟
این بیمه بصورت اختیاری می باشد و تجارت های ذکر شده در ذیل را در بر خواهد گرفت :
- تجارت و یا مسئولیت بیمه، یا شرکت شما مسئولیت جبران آسیب ها را بر عهده دارد.
- هزینه های حقوقی بیمه، برای پوشش دهی هزینه های قانونی اگر این تجارت با دادگاه در ارتباط باشد.
- بیمه خسارات، که خسارات مرتبط با آتش سوزی و توقف کار به مدت بسیار کم را پوشش خواهد داد.
- بیمه اموال، برای تجهیزات ماشین آلات و یا وسایل ساختمانی
- بیمه شراکت و یا همکاری، اگر شما بدلیل بیماری قادر به همکاری با شریک خود نمی باشید.
- بیمه حوادث مربوط به ماشین آلات، برای پوشش دادن تعمیرات
- بیمه رایانه، برای آسیب های ناشی از ویروس ها، قطع برق و یا از دست دادن اطلاعات
9- معافیت های مالیاتی کدامند ؟
- اعتبار مالیاتی عمومی
- اعتبار مالیاتی کار
10- کسب و کار و سرمایه گذاری در هلند به معنای حفظ سوابق کاری چند سال طول خواهد کشید ؟
به مدت 7 سال خواهد بود .
11- مدیریت و سرمایه گذاری در هلند شامل چه مواردی است ؟
- ارسال فاکتورها
- دریافت فاکتورها
- اظهارات بانک
- قراردادها و توافقات
- هزینه های تجارت
